德阳发展集团关于审计整改情况的公告

2025年2月至2025年5月，市审计局对我司及下属子公司2024年运营情况进行了专项审计，依法出具了《审计报告》（德审金调报〔2025〕16号）。德阳发展集团高度重视审计反馈问题，扎实推进整改落实工作。根据审计整改工作要求，现将审计整改结果公告如下。

一、整改工作组织情况

我司高度重视本次审计整改工作，坚持政治引领、以上率下推整改。为实现“当下改”与“长久立”的有机结合，推动我司高质量发展。经集团党委研究，我司制定了详实的整改方案，并成立了专项领导小组，实行“双组长”负责制，由集团公司两位主要领导任组长，各业务条线分管领导任副组长，相关部门负责人和各二级集团主要负责同志为小组成员，形成“一把手负总责、分管领导抓落实、集团部门协同推进、下属公司贯彻执行”的工作体系。

二、审计发现主要问题及其整改情况

（一）债务规模增长较快。

整改情况：整改中。加强“三项治理”“八大攻坚”工作推进力度，并开展专项调查分析工作；按月编制集团债务台账，明确债务和还款情况。

（二）担保和内部拆借管控不到位。

整改情况：已完成。已修订印发《担保管理办法》《借款管理办法》，并开展了专项自查工作，加强日常备案管理。

（三）融资成本管控有待加强。

整改情况：整改中。严控新增非标项目，推进非标置换工作；集团公司按月调度各二级集团融资推进及成本管控情况。

（四）国企改革任务和经营目标任务未全面完成。

整改情况：整改中。对未完成任务情况开展专项分析，形成分析报告。针对未完成任务成立工作专班，定期跟踪调度。

（五）市场化转型不到位。

整改情况：整改中。在集团公司“十五五”规划中，结合现有业务，未来规划，谋划转型方向；同时逐步建立分类核算体系，推动市场化经营占比提升。

（六）专业化转型不到位。

整改情况：整改中。全面梳理情况、摸清底数，组织各二级集团系统梳理各自主责主业，清理非必要辅业，集中力量发展主业，提升盈利能力。  

（七）实体化转型不到位。

整改情况：整改中。已建立投前立项会、深化论证会机制，进一步加强投中风险预警和防范投后运营风险。同时还对各二级集团、重点亏损企业开展了实地调研、指导工作。

（八）贸易业务管控不到位，存在风险。

整改情况：整改中。升级贸易业务数字化平台，完善交易链条，加强“货、单、款”三单管理，通过贸易作业信息化手段强化贸易业务全流程管控。同时加大逾期账款催收工作，将清收成效纳入考核，实施约束机制确保责任落实到位。

（九）投资管理不当，存在风险。

整改情况：整改中。严格执行《投资管理办法》，强化投资事前管理。优化调整《股权治理攻坚行动突破方案》，明确参股企业治理目标，重新制定退出或优化调整措施。建立集团层面的季度调度机制，跟进审计报告点出的难点项目。

（十）成本管控不到位。

整改情况：整改中。加强集团公司用工分类管理，根据子公司分类情况选取不同用工考核指标。加强参股企业管理，按《股权治理攻坚突破行动方案》逐步减少四级公司。已印发《德阳发展控股集团有限公司招标(采购)管理暂行办法》，并组织了招投标专题培训。

（十一）资产管理效益未能有效发挥。

整改情况：整改中。加强资金预算管理，充分发挥司库系统的数据整合与调度优势。排查集团银行账户情况，通过银行账户的规范化管理，提升资金管理安全和效益。开展全口径资产清查，摸清资产“家底”，拓展低效、无效资产的盘活路径。同时搭建了数字化资产管理系统，加强资产运营信息化和穿透式监管。

（十二）企业经营方面的其他问题

整改情况：整改中。组织集团公司财务人员开展业务核算培训及交流会。组织各二级集团开展会计核算自查工作，推动子公司及时纠错。

（十三）董事会职能未有效发挥。

整改情况：整改中。已印发《德阳发展集团“三会一层”权力运行清单（第一版试行）》。持续健全各专门委员会运行机制，推动各专委会实体化运行，有效发挥专委会作用。

（十四）集团管控存在的问题。

整改情况：整改中。已完成《内部审计管理办法》和《“三重一大”决策制度实施细则（修订）》的修订印发。全面梳理公司授权体系，计划形成发展集团权责划分清单。同时还对内控管理工作进行梳理，将进一步完善内控管理体系、提升风险管理水平。

（十五）考核机制不优，正向激励不足。

整改情况：整改中。逐步建立差异化考核体系，通过实地调研摸底了全集团的经营业务现状，印发了《二级专业集团负责人经营业绩分类考核暂行办法》《二级专业专业集团负责人经营业绩考核实施细则》，对不同分类的二级集团在考核指标的侧重点和分值权重上采用不同考核方式。

三、审计建议的采纳情况

我司全面采纳审计建议，全力推动公司高质量发展。一方面聚焦资产提质增效，深化数字化管控、推进账款清收、盘活优质资产，释放资源价值；另一方面立足盈利核心提升，明晰功能定位、聚焦主责主业、深化市场化转型，增强发展动能；同时还强化监督体系建设，健全内控机制、紧盯重大决策、规范经营管理。

欢迎广大干部群众对审计整改情况进行监督。如有意见建议，请及时向我们反馈。联系电话：13908103286